¿Quiénes deben declarar renta en 2025?

Debes presentar la declaración de renta si durante el año 2024 cumpliste con alguna de las siguientes condiciones:

• Patrimonio bruto al 31 de diciembre de 2024 igual o superior a $224.095.500 (equivalente a 4.500 UVT).
• Ingresos brutos iguales o superiores a $69.718.600 (1.400 UVT).
• Compras y consumos totales superiores a $69.718.600.
• Consumos mediante tarjeta de crédito iguales o superiores a $69.718.600.
• Consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras iguales o superiores a $69.718.600.

Estos valores corresponden a las Unidades de Valor Tributario (UVT) establecidas para el año gravable 2024.

¿Cuándo debes presentar tu declaración?

Los plazos para la presentación de la declaración de renta para personas naturales residentes están programados entre el 12 de agosto y el 14 de octubre de 2025. La fecha exacta depende de los dos últimos dígitos del Número de Identificación Tributaria (NIT) del contribuyente. Es importante consultar el calendario tributario oficial de la DIAN para conocer tu fecha específica de vencimiento y evitar sanciones por presentación extemporánea.

¿Qué sucede si no declaras a tiempo?

No presentar la declaración de renta cuando estás obligado puede acarrear sanciones económicas. La multa por no declarar puede ser de hasta 10 UVT, equivalentes a $498.000 para el año 2025. Además, esta sanción puede incrementarse por cada mes o fracción de mes de retraso.

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¿Declarar implica necesariamente pagar impuestos?

No necesariamente. Declarar renta es una obligación formal que permite a la DIAN conocer tu situación financiera. Dependiendo de tus ingresos, patrimonio y deducciones, podrías no tener un impuesto a cargo o incluso tener un saldo a favor.

¿Cómo puedes presentar tu declaración?

Para presentar tu declaración de renta, sigue estos pasos:

1. Reúne la documentación necesaria: certificados de ingresos, extractos bancarios, certificados de retenciones, entre otros.
2. Accede al portal de la DIAN: ingresa a www.dian.gov.co y utiliza los servicios en línea para diligenciar el formulario correspondiente.
3. Utiliza el formulario adecuado: para personas naturales residentes, el formulario 210 es el indicado.
4. Firma y presenta la declaración: si estás obligado a hacerlo, utiliza tu firma electrónica para presentar la declaración a través de los servicios informáticos de la DIAN.

¿Dónde puedes obtener más información o ayuda?

La DIAN ofrece diversos canales de atención para resolver tus dudas:

• Portal web: www.dian.gov.co
• Línea de atención al cliente: 01 900 555 0993
• Puntos de contacto presencial: consulta la ubicación de las oficinas de la DIAN en tu ciudad.

Recuerda que cumplir con tus obligaciones tributarias es fundamental para evitar sanciones y contribuir al desarrollo del país. Si tienes dudas, no dudes en consultar con un contador o acudir a los canales de atención de la DIAN.

Imagen: Generada con IA / ChatGPT

Criterios para estar obligado a declarar renta en Colombia

La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) establece ciertos parámetros que determinan quiénes deben presentar la declaración de renta. Para el año gravable 2024, que se declara en 2025, los principales criterios son:

• Patrimonio bruto: si al 31 de diciembre de 2024, tu patrimonio bruto es igual o superior a 4.500 Unidades de Valor Tributario (UVT).
• Ingresos brutos: si durante el año 2024, tus ingresos brutos fueron iguales o superiores a 1.400 UVT.
• Consumos con tarjeta de crédito: si el total de tus consumos con tarjeta de crédito en 2024 fue igual o superior a 1.400 UVT
• Compras y consumos totales: si el valor total de tus compras y consumos en 2024 alcanzó o superó 1.400 
• Consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras:si el total de tus consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras en 2024 fue igual o superior a 1.400 UVT.

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¿ Los movimientos en Nequi cuentan?

Las transacciones que realizas a través de Nequi, como transferencias, pagos y depósitos, se consideran dentro de las “consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras”. Por lo tanto, si el total de estos movimientos durante el año supera el umbral establecido por la DIAN, estarías obligado a declarar renta.

Recuerda que la Unidad de Valor Tributario (UVT) es una medida que se actualiza anualmente y sirve como referencia para determinar diversas obligaciones tributarias. Por ejemplo para el año 2025, la UVT está fijada en $49.799, basándonos en esta UVT, los montos relevantes para el año gravable 2024 serían:

• Patrimonio bruto: .500 UVT x $49.799 = $224.095.500

• Ingresos brutos, consumos y consignaciones: .400 UVT x $49.799 = $69.718.600, es decir, si durante el año 2024 tus movimientos en Nequi (sumados a otras cuentas bancarias que puedas tener) superaron los $69.718.600, estarías en la obligación de presentar la declaración de renta en 2025. 

Recomendaciones para usuarios de Nequi

• Lleva un registro detallado: mantén un control de todas tus transacciones en Nequi y otras plataformas financieras. Esto te ayudará a determinar si superas los límites establecidos por la DIAN.
  
• Consulta con un profesional: si tienes dudas sobre tus obligaciones tributarias, es aconsejable buscar asesoría de un contador o experto en temas fiscales.
• Mantente informado: las regulaciones tributarias pueden cambiar. Revisa periódicamente las comunicaciones oficiales de la DIAN y de Nequi para estar al día con cualquier actualización.

Imagen: archivo ENTER.CO

¿Quiénes están obligados a declarar renta en 2025?

Para el año gravable 2024, cuya declaración se presenta en 2025, las personas naturales residentes en Colombia deben evaluar si cumplen con alguno de los siguientes criterios establecidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN):

• Patrimonio bruto: Si al 31 de diciembre de 2024 tu patrimonio bruto es igual o superior a 4.500 UVT (unidad de valor tributario).
• Ingresos brutos: Si tus ingresos totales durante el año 2024 fueron iguales o superiores a 1.400 UVT.
• Consumos con tarjeta de crédito: Si el total de tus consumos con tarjeta de crédito en 2024 alcanzó o superó 1.400 UVT.
• Compras y consumos: Si el valor total de tus compras y consumos en el año fue igual o superior a 1.400 UVT.
• Consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras: Si el total acumulado de tus consignaciones, depósitos o inversiones en 2024 fue igual o superior a 1.400 UVT.

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Además, es importante destacar que quienes hayan actuado como responsables del impuesto a las ventas (IVA) durante el 2024 también están obligados a presentar la declaración de renta, independientemente de si cumplen con los montos mencionados anteriormente.

Pasos para diligenciar y presentar la declaración de renta

Si determinas que estás obligado a declarar renta, sigue estos pasos para cumplir con la obligación:

• Actualiza tu Registro Único Tributario (RUT): Asegúrate de que tu RUT esté vigente y con la información correcta. Puedes actualizarlo en línea a través del portal de la DIAN.
• Reúne la documentación necesaria: Recopila todos los soportes de ingresos, egresos, patrimonio y demás documentos que respalden la información financiera del año gravable 2024.

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• Accede al portal de la DIAN: Ingresa a www.dian.gov.co y utiliza el servicio en línea para la presentación de la declaración de renta. Si no tienes una cuenta, deberás registrarte.
• Diligencia el formulario correspondiente: Para personas naturales residentes, utiliza el Formulario 210. Completa cada sección con la información solicitada, asegurándote de su exactitud.
• Firma electrónica: Si cuentas con firma electrónica, podrás utilizarla para presentar la declaración. De lo contrario, deberás generar un mecanismo de firma en el portal de la DIAN.
• Presenta la declaración: Una vez completado y revisado el formulario, envíalo a través del portal de la DIAN. Recibirás un comprobante de presentación.
• Realiza el pago: Si la declaración arroja un saldo a pagar, puedes hacerlo en línea mediante el Recibo Oficial de Pago de Impuestos Nacionales (Formulario 490) o en las entidades bancarias autorizadas.

Fechas clave para la presentación en 2025

La DIAN establece un calendario tributario con fechas límite para la presentación de la declaración de renta, las cuales varían según los dos últimos dígitos del Número de Identificación Tributaria (NIT). Es fundamental consultar este calendario para conocer tu fecha específica de vencimiento y evitar sanciones por presentación extemporánea.

No presentar la declaración de renta estando obligado, o hacerlo con errores, puede acarrear sanciones monetarias y procesos administrativos por parte de la DIAN. Por ello, es recomendable asesorarse con un contador público o experto tributario para garantizar el cumplimiento adecuado de esta obligación.

Imagen:  Leeloo The First 

Según datos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), en el 2023 la cifra de recaudo de personas naturales aumentó en un 30,2 % en comparación con el año anterior, razón por la que, para algunos expertos, se estima que este 2024 la tributación en el país continúe su senda de crecimiento.

Simón González, CEO de Contadia, explica que esta temporada es un desafío para los contadores públicos, aumentando no solo su volumen de trabajo sino también la necesidad de estar al día con los cambios tributarios. 

Además señala que  “este año, con la última reforma tributaria se aplicarán muchos cambios y para ello es necesario que los profesionales se apoyen en la tecnología y automaticen sus procesos”.

Esta herramienta, que en el último año facilitó la liquidación de más de 200 mil declaraciones de renta, planea este año aumentar la cifra en un 50 % y aumentar su penetración en todas las regiones del país.

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Por otra parte, la plataforma está ofreciendo una serie de masterclass gratuitos dirigidos a contadores que deseen actualizarse sobre los cambios que surgieron a raíz de la reforma tributaria y cómo aplicarlos en esta temporada de declaración de renta.

Para el cierre del año, la startup proyecta gestionar más de 300.000 declaraciones a través de su plataforma y brindar alrededor de 15 recursos gratuitos a los contadores, como guías prácticas sobre temas relacionados a declaración de renta de persona natural en su página web.

Según datos de la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE) y la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL), Colombia es el noveno país de Latinoamérica donde más ha crecido el recaudo tributario en los últimos 32 años, por encima de países como Perú, Paraguay, entre otros.

Imagen: Archivo ENTER.CO

La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) estableció el presente mes de octubre como el tercer y último en plazo, para que los ciudadanos presenten su declaración de renta como personas naturales.

Las personas naturales que sean residentes fiscales en Colombia deberán cumplir con la obligación fiscal, teniendo en cuenta que los plazos límites (calendario tributario) están fijados según los últimos dos dígitos del Número de Identificación Tributaria (NIT) del contribuyente.

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Recuerde que usted debe declarar la renta si su patrimonio bruto al término del año gravable 2022 que fue igual o superior a 171.018.000 pesos. Si tiene ingresos totales del respectivo ejercicio iguales o superiores a 53.206.000 pesos.

También si sus consumos mediante tarjeta de crédito son iguales o superiores a 53.206.000 pesos; o sus compras y consumos son de un valor total igual o superior a 53.206.000 pesos.

Por otro lado si tiene un valor total acumulado de consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras igual o superior a 53.206.000 pesos.

Las fechas límite para presentar la declaración de renta 2023 se han extendido del 9 de agosto al 19 de octubre, con plazos límite diferidos para los contribuyentes según los últimos dígitos de su Número de Identificación Tributaria; los dos últimos dígitos del NIT indican la fecha exacta para que las personas naturales declaren renta en Colombia:

• 2 de octubre: NIT terminado en 75-76
• 3 de octubre: 77-78
• 4 de octubre: 79-80
• 5 de octubre: 81-82
• 6 de octubre: 83-84
• 9 de octubre: 85-86
• 10 de octubre: 87-88
• 11 de octubre: 89-90
• 12 de octubre: 91-92
• 13 de octubre: 93-94
• 17 de octubre: 95-96
• 18 de octubre: 97-98
• 19 de octubre: 99-00

Cabe notar que es requisito indispensable el estado de cuenta del impuesto predial de los bienes inmuebles, las facturas de compra en caso de haber adquirido vehículos, los certificados de ingresos y retenciones por pagos laborales y la copia actualizada del certificado de inscripción en el Registro Único Tributario (RUT).

Declarar en extratiempo, uno o más días tarde, le significará una multa por extemporaneidad que corresponde al 5% del impuesto a cargo, que se incrementa mes a mes hasta que presente la declaración con la obligación.

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La sanción por corrección, en caso de que la declaración de renta se presente con errores, corresponde a 10% del mayor valor a pagar o del menor saldo a favor; según el caso y diferencia entre la primera declaración presentada y la declaración corregida.

La sanción mínima para 2023 es de 424.000 pesos, incluso si la declaración de renta arroja un valor a pagar de cero.
El pago se puede hacer por medio de corresponsales bancarios, presencial o virtualmente. Los bancos autorizados son Banco de Bogotá, Popular, Itaú, Bancolombia, GNB Sudamérica, BBVA, Scotiabank Colpatria, Banco de Occidente, Caja Social, Davivienda, Agrario y AV Villas.

¿Cómo saber si estoy multado?

Para saber si está debiendo algo, ingrese a la página www.dian.gov.co e inscríbete con sus datos personales y contraseña.

En las opciones “obligación financiera del contribuyente” o “consulta obligación”, aparecerán las obligaciones pendientes o al día, relacionadas con su número de cédula.

A continuación dos excelentes videos instructivos para que realice su declaración de renta, paso a paso. Le recomendamos que disponga de tiempo, paciencia y buen genio.

https://www.youtube.com/watch?v=hcbpdWdfeo4
https://www.youtube.com/watch?v=_l08SHsGByE&t=180s

Imagen: Legalitesas

Así mismo la plataforma cuenta con un asistente tributario personal en Whatsapp llamado “Gurú Contadia” que ha sido catalogado como el Chat GPT de los contadores.

El chatbot opera las 24 horas del día y resuelve dudas relacionadas con la declaración de renta de persona natural en cualquier momento sin importar donde te encuentres.

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La nueva startup proyecta realizar más de 800 mil declaraciones de renta al cierre de diciembre de 2023 y planea convertirse en el corto plazo en la plataforma líder en este tema en Colombia.

Según datos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), para el cierre del 2022, alrededor de 4.4 millones de personas realizaron su declaración de renta en el país. Sin embargo, se estima que, para la temporada de este año, que irá del 9 de agosto al 19 de octubre, la cifra se elevará a los cerca de 4.8 millones de colombianos.

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Lizeth Meza, vocera de Contadia, aseguró que la “plataforma es el liquidador del futuro en Colombia, ya que revoluciona la forma en que se realizan las declaraciones de renta, utilizando tecnologías avanzadas como la inteligencia artificial, la nube y la automatización para simplificar, agilizar y hacer más preciso el proceso. Contadia.com representa un desarrollo y avance enorme de cara a los nuevos desafíos del ámbito contable del país.

Imagen: stevepb

La DIAN le mandó a todos los que declaran renta un correo con este dibujito, donde muestran con mucho orgullo en qué se van gastar los impuestos en el 2023.

Les parece buenísimo que el mayor gasto sea la deuda y que la ciencia no aparezca en la lista.

¡Qué subdesarrollo mental! pic.twitter.com/8zxVppSLka

— Otra pregunta, amigo (@OtraPreguntaA) November 29, 2022

Sin embargo, el nuevo correo que está llegando a los contribuyentes, está generando sorpresas (buenas), puesto que, en lugar de realizar algún cobro o sanción, están agradeciendo a los colombianos por su aporte. En la carta, la DIAN expresa su agradecimiento por el esfuerzo realizado, pero lo más importante, le informan a cada colombiano lo que hará la entidad con su dinero.

En la carta, la entidad pública sostiene que: “queremos que usted sepa cuál es el destino de sus aportes. Es un derecho de todos los contribuyentes”. Cabe aclarar, tal y como lo hizo la misma entidad, que la DIAN no es la encargada de asignar el presupuesto para cada sector. Dicho proceso, le corresponde especialmente al Ministerio de Hacienda y posteriormente es aprobada por el Congreso de la República.

“El impuesto de renta es de destinación general, es decir, está dirigido a cubrir de igual manera todos los gastos de la Nación, se lee en la carta. Por eso se reparte de manera proporcional entre todos los rubros del presupuesto”. La distribución del dinero entre los diferentes sectores públicos, es de manera personalizada. Es decir, el gráfico donde se muestra cómo se repartirá el dinero se basa en la cantidad de dinero aportada por cada uno. Miremos un caso en concreto.

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Arón Mora, un colombiano que aportó $12.170.000 de pesos en impuestos, recibió el informe de distribución. Serán 2’ 377.387 millones de pesos para el Pago de la deuda pública, la educación tendrá $1’719.233 pesos, para la salud será $1.455.270 pesos, $1.205.200 para el Trabajo. Los otros sectores reciben menos cantidad: $993.335 pesos para Defensa, $896.085 pesos para Hacienda, $808.213 pesos para la Prosperidad social, $472.355 pesos para el sector de Transporte, $437.623 pesos para la Policía, $201.446 pesos para Minas y energía.

Aparecen otros sectores como vivienda con $197.972 pesos, la Rama judicial obtendrá $194.499 pesos de los aportes de Arón Mora, $180.606 pesos para la Fiscalía y para Justicia irán $138.928 pesos. Por último, los sectores que reciben menos aportes son: Agricultura con $87.177 pesos, $86.830 pesos para las Tecnologías de la información, $83.357 pesos para Planeación, $45. 152 para Ambiente, $38.205 pesos para Comercio y $31.259 para el Deporte. Los $519.869 restantes estarán divididos en “otros sectores”, los cuales no están especificados en el gráfico.

Dicho así, vemos que el Pago de la deuda pública es el sector en el que más se invierte el dinero de los colombianos. Así mismo, uno de los sectores que menos dinero recibe es el Deporte. Pero, para muchos, el gráfico no es suficiente. Algunos usuarios denuncian que el sector “ciencias” no está incluido en los aportes que hacen los colombianos. Lo cierto es que, esta es la primera vez que la DIAN envía un reporte de la división del dinero aportado por más de 4.5 millones de colombianos por medio de impuestos, algo que para muchos es un alivio.

*LOS NOMBRES UTILIZADOS FUERON CAMBIADOS POR SEGURIDAD*

imagen: Pexels

¿Qué es?

La Declaración Sugerida del Impuesto sobre la Renta es una herramienta que te permite conocer la información de algunas de las casillas del documento oficial. Es decir, al ingresar a la herramienta verás que algunas casillas están diligenciadas automáticamente. Esto se logra gracias a terceros que reportan tus datos para la declaración de renta, según informa la DIAN.

¿Quiénes pueden utilizarla?

Está pensada para aquellas personas que vivieron durante el 2021 en Colombia y que además cumplieron con las condiciones que los obligan a declarar renta. Si no estás seguro de si debes o no declarar renta, puedes ingresar a la página de la DIAN y allí encontrarás toda la información.

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¿Qué casillas vienen diligenciadas en el formulario?

1. Patrimonio bruto
   2. Deudas
   3. De la cédula general:
   a. Ingresos brutos por rentas de trabajo.
   b. Ingresos brutos por rentas de capital.
   c. Ingresos brutos rentas no laborales.
   d. Ingresos no constitutivos de renta (rentas de trabajo, capital y no laborales).
   e. Aportes voluntarios AFC, FVP y/o AVC (rentas de trabajo, capital y no laborales).
   f. Otras rentas exentas (rentas de trabajo).
   4. Cédula ingresos brutos por renta de pensiones del país y del exterior.
   5. Cédula dividendos y participaciones.
   6. Ingresos por ganancias ocasionales en el país y en el exterior.
   7. Anticipo renta liquidado año anterior.
   8. Saldo a favor del año gravable anterior.
   9. Retenciones año gravable a declarar.

Cabe aclarar que la aceptación de la declaración sugerida no lo exime de las facultades de fiscalización contempladas en el artículo 684 del Estatuto Tributario.

Para saber si tienes una declaración sugerida puedes ingresar al micrositio de la DIAN y bastará con que diligencies tu NIT o número de cédula. Si tienes una declaración de renta sugerida, el portal te lo mostrará, siempre y cuando tengas un usuario registrado.  No obstante, debes tener en cuenta que tú podrás editar toda la información del formulario. Si la información del formulario no es correcta, podrás remitirte a la herramienta Programa Ayuda Renta; allí podrás elaborar el documento con la información correcta.

Imagen: Unsplash

El plan denominado ‘Estándar Bancolombia’ de Tributi ofrece para clientes Bancolombia la elaboración gratuita de la declaración de renta en 48 horas o menos, a partir del momento en que el cliente completa la información en el sistema. Según la entidad, esta asesoría cubre todas las situaciones tributarias, ofrece soporte en vivo con expertos tributarios, determina el valor mínimo posible a pagar y ofrece garantía ante sanciones.

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Los interesados deben conocer que según el calendario tributario de la Dian, las personas naturales deben presentar su declaración de renta del año gravable 2020 en Colombia, entre el 10 de agosto y el 20 de octubre de 2021, según los dos últimos dígitos de su cédula.

También deben saber que todas las personas naturales que cumplan con las siguientes condiciones deben declarar el impuesto sobre la renta 2021:

• Patrimonio bruto al término del año gravable 2020 igual o superior a $160.232.000 pesos.
• Ingresos totales del respectivo ejercicio gravable iguales o superiores a $49.850.000 pesos.
• Consumos mediante tarjeta de crédito iguales o superiores a $49.850.000 pesos.
• Valor total de compras y consumos igual o superior a $49.850.000 pesos.
• Valor total acumulado de consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras igual o superior a $49.850.000 pesos.

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Finalmente, los clientes no Bancolombia también pueden aprovechar los servicios de este emprendimiento fintech colombiano, pero con costo. La declaración estándar, que ofrece lo mismo que la estándar Bancolombia, cuesta 99.000 pesos; y la declaración exprés, que ofrece el plus de recibir la declaración de renta en dos horas o menos, tiene un valor de 299.000 pesos.

Imagen: Mikhail Nilov en Pexels.

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“La ley de Financiamiento, que fue la reforma tributaria del año 2018, fue declarada inexequible. No obstante, los efectos de dicha inconstitucionalidad se difirieron hasta el año 2020, con lo cual las declaraciones próximas a presentarse reflejarán por primera vez algunas modificaciones”, explica Ángela María González, Associate Partner para el área de Impuestos de EY Colombia.

4 cambios que deben tenerse en cuentan en su declaración de renta:

1. Grupos de ingresos: los trabajadores reportarán en una misma cédula (grupo de ingresos para efectos tributarios) sus ingresos laborales, de capital y no laborales. Más allá de un tema de forma, esto puede generar un impacto para algunos tipos y montos de ingreso que, hasta ahora, no se afectaban con el impuesto.

2. Nuevas tarifas del impuesto: por primera vez se reflejarán las tarifas de impuesto a tasas del 35%, 37% y 39% para personas con ingresos superiores; previamente la tarifa máxima era del 33%. Entre más alto sea el ingreso, más alta será la tarifa. En promedio, quienes hayan ganado 40 millones de pesos mensuales en 2019 se verán afectados por esta variación.

3. Rendimientos financieros: la totalidad de los rendimientos financieros recibidos por las personas podría estar sometida a impuesto de renta dependiendo de su estructura de ingresos. Sin embargo, para el 2020 se revive el beneficio que existió hasta 2018, afectando en particular los rendimientos a declarar por 2019.

4. Beneficio limitado: hasta el año 2018 existió la posibilidad de realizar aportes voluntarios ilimitados a los fondos de pensiones obligatorias, trayendo como beneficio la disminución del impuesto. Sin embargo, a partir de 2019 se impuso un límite del 25% del ingreso de la persona y tan solo ese porcentaje tendrá beneficio tributario.

Imagen: Pixabay (vía Pexels).

Declare renta por internet

Pero facilitar esta información no es lo único que puede hacer Declarafácil.co por ti. A través de este portal también podrás declarar renta, ya que la herramienta se ha especializado en declaraciones de renta de personas naturales. Y su horario 24/7 permite que el usuario realice su declaración sin preocupaciones y a su propio ritmo, con solo crear una cuenta en el sitio.

Declarafácil.co también te brindará asesoría sobre cómo puedes recolectar los documentos necesarios para hacer tu declaración mediante chat o WhatsApp, o si lo deseas puedes tener soporte telefónico personalizado en temas tributarios para la presentación de su declaración.

¿Y la Dian?

Esta nueva solución diligencia la declaración de renta directamente ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian). De esta forma, el usuario solo deberá imprimir y presentar su declaración en el banco. Además, cuenta con un grupo de expertos en declaraciones de renta para garantizar la calidad de las declaraciones de renta que gestiona.

Descuentos disponibles

Actualmente, hay más de 10 descuentos disponibles que se podrían aplicar en tu declaración. Dentro de la plataforma el usuario podrá encontrar los requisitos para acceder a los descuentos que ofrece la Dian, con el fin de evitar pagos adicionales innecesarios. Sin embargo, aquí te los presentamos:

– Si el declarante tuvo un empleado doméstico (a) en 2016, y lo afilió al sistema de seguridad social, se aplica el respectivo descuento de este gasto en su declaración.

– A las donaciones a fundaciones se le aplica un descuento, siempre y cuando tenga el certificado emitido por la fundación de que ha realizado dichos aportes.

– También hay descuentos si realizó los pagos continuos y respectivos a medicina prepagada.

– Intereses pagados por préstamo de vivienda.

– Por aportes obligatorios a salud.

– Aportes obligatorios a fondo de pensiones.

– Aportes voluntarios a fondo de pensiones.

– Los aportes a cuentas AFC (cuentas de ahorro para el fomento a la construcción).

– Indemnizaciones en dinero o especie.

– Cónyuges, hermanos o padres: si alguno de estos familiares se encuentra en situación de dependencia, bien sea por ausencia de ingresos en el 2016 inferiores a $7’352.540, certificada por un contador público; o por dependencia originada en factores físicos o psicológicos, que deberán ser certificados por Medicina Legal.

Descuentos por hijos

También aplican descuentos por hijos, en los siguientes casos:

– Hijos que tengan hasta 18 años de edad y dependan del contribuyente.

– Hijos del contribuyente con edad entre 18 y 23 años: cuando el padre o la madre se encuentre financiando su educación en instituciones formales de educación superior certificadas por el ICFES o la autoridad oficial correspondiente; o en los programas técnicos de educación no formal debidamente acreditados.

Imágenes: Declarafácil.co, Pexels

Debido a que los topes de ingresos requeridos para declarar renta han ido disminuyendo cada vez más en el país, un grupo de cuatro ingenieros de sistemas creó hace dos años una herramienta en línea que te enseña cómo hacer la declaración de renta, y te guía a través del proceso en la plataforma para que deduzcas tus impuestos fácilmente y sin pagarle a un contador.

En 2015, la ley que regula la declaración de renta de los colombianos cambió. Desde el año pasado las personas que ganaron desde $3’265.000 mensuales en 2014 tuvieron que declarar renta, que no necesariamente implica pagar impuestos. Debido a este cambio, muchas más personas que nunca habían hecho una declaración debieron contactar a una persona para que les ayudara, y obviamente pagarle por sus servicios.

“Aquí vimos una oportunidad de negocio y de ayudar a muchos” nos dijo Edwin Hurtado, CEO de la ‘startup’, y uno de los ingenieros creadores de la plataforma. “Antes eran muy poquitas las personas que debían declarar renta, y tenían sus contadores asignados. Pero ahora les toca a muchas personas como nosotros que no tenemos ni idea de cómo hacer eso”, dijo Hurtado.

TuImpuesto.com es un conjunto de herramientas tanto para ayudar a personas del común a hacer sus deberes tributarios, como para soportar la actividad de los contadores profesionales. Hace seis meses la empresa ganó una convocatoria de Apps.co, un programa del MinTic, y HubBog, el primer campus para ‘startups’ de Latinoamérica. Además de Hurtado, los demás fundadores son Alexander Garay, Jaime Corredor y Christian González.

Tres herramientas

TuImpuesto hace el trabajo sistemático de cuentas y fórmulas, pero esta plataforma también te puede explicar todos los pasos. A diferencia de un contador, que solo te dice cuánto hay que pagar y te llena los documentos, la plataforma “te permite apropiarte de tu declaración de renta”, dijo Hurtado. Este tipo de herramienta la han llamado, ‘Tu Impuesto Geek’, dirigida a aquellas personas que además de hacer la declaración también quieren aprender sobre el tema. Este servicio cuesta $50.000 por año, la primera vez, y de ahí en adelante $30.000.

Si en cambio solo quieres que te hagan el trabajo y listo, existe otro servicio llamado ‘Tu Impuesto Express’ que es pensado en declaraciones sencillas, y que solo demoran diez minutos. “Se responden cuatro preguntas cortas, el sistema te hace los cálculos, llena los formularios, y listo”, explicó Hurtado. Este servicio aún no lo han lanzado, porque están esperando a que lleguen las fechas de vencimiento de declaraciones, que son entre julio y septiembre, y que es el tiempo en que se requerirá esta herramienta. Si deseas obtener ‘Tu Impuesto Express’ sólo debes pagar $40.000 por declaración, que es anual. Comparados a unos $150.000 o $300.000 que cobra un contador.

Una tercera herramienta está dirigida a los contadores, quienes tradicionalmente llevan sus cuentas manualmente, en carpetas y archivadores, o en muchas hojas de Excel. Esta plataforma le ayuda a los contadores a hacer todos los impuestos nacionales y llevar cuentas de varios clientes, todo en una sola herramienta que es fácil de usar. “Con TuImpuesto Pro’ pueden tener calendario tributario, fechas de vencimiento, y lo más importante, mejora la imagen del profesional. Uno tiene la imagen del señor con la carpeta gigante, con esta plataforma se muestra una imagen más fresca y eficiente”, dijo Hurtado.

Esta estrategia de mejorar la imagen profesional, es la forma como los empresarios de Tu Impuesto.com están convenciendo a aquellos contadores ‘de la vieja escuela’ a los que les da miedo soltar los archivadores y las hojas de Excel.

¿Esta plataforma le quita el trabajo a los contadores?

Para Hurtado, Tu Impuesto no va a ‘reemplazar’ a los contadores, “porque el segmento de hacer declaraciones incluso no es muy apetecida por ellos, porque es un proceso simple y no pueden cobrar mucho”. Además solo debe hacer unos cuantos meses al año, y no representa sus principales ganancias. De hecho, la plataforma de ‘TuImpuesto Pro’ “es para ayudarles a tener todo organizado y tener a sus clientes en el sistema, con todos los documentos en la plataforma, y hace todo más eficiente”, agregó

Tu Impuesto también quiere ayudarle a esas personas que a pesar de las herramientas quieren que un contador ‘real’ les haga sus declaraciones u otros procesos. Están pensando en una plataforma llamada ‘Impuesto Club’, en la que tienen planeado publicar una lista de contadores que han pedido aparecer ahí, con sus datos, rankings y referencias, y desde la empresa hacen la conexión.

Imagen: captura de pantalla (TuImpuesto.com).